“中国金茂”三位一体财务数智转型，数字化赋能央企高质量发展

“中国金茂”数字化建设的一项重要策略是“全面预算系统为核心的管会体系、智慧财务核算体系、高度协同的业务会计体系三位一体财务信息化”，以提升财务资金数据的数字化、在线化和自动化水平。这一方案不仅实现了跨系统、跨条线的数据贯通，还通过构建全面预算分析体系，为管理决策提供了强大的数据支撑。

关于“中国金茂”

中国金茂控股集团有限公司（本文简称“中国金茂”，英文简称China Jinmao）是中国中化控股有限责任公司旗下城市运营领域的平台企业。中国金茂于2007年在香港联交所主板上市，被香港恒生指数纳入包括恒生综合指数、恒生综合行业指数-地产建筑业、恒生中国国有企业指数、恒生港股通指数、恒生中国高股息率指数等在内的一系列成分股。公司连续多年入选《财富》中国500强，位列《福布斯》全球企业2000强。

中国金茂始一方面赋能传统业务降本增效，另一方面以新技术引领公司的创新发展。从2018年起对财务数字化体系进行了整体规划和全面重塑，先后建设了业财一体化体系、全面预算体系、税务管理体系、司库管理体系、智能财务共享等大型系统群，打造了“三位一体”的财务数字化体系，全面支撑了智能财务共享中心的建设和业务开展，推动了财务资金业务的数字化转型。

“中国金茂”业务数字化需求

作为中国中化控股有限责任公司旗下城市运营领域的平台企业，中国金茂在房地产行业中独树一帜，销售回款同比增长领跑行业，稳居第一梯队。然而，随着集团的快速发展，组织结构日益庞大，管控半径逐渐增大，呈现出多组织、多地域的异地协作模式。在这个背景下，数字化建设成为集团长期发展的必然选择，但过程中仍面临诸多挑战。

打通信息孤岛和数据壁垒，建立统一的数字化基底

对于大型房企来说，管理复杂度会随着规模的扩大而急剧增加，由于各单位组织在专业、功能、信息化工具等方面存在差异，数字化过程中很容易出现无法形成业务关联的数据孤岛。因此，构建项目、城市、区域多个层级，销售、运营、财务多个条线的指标数据库，建立统一的数字化基底成为数字化转型的必要前提和基础。

业财一体化，通过数据治理和整合建立数据标准

2021年，中国金茂财务管理部提出积极响应集团“数字科技年”的主题，并制定了面向未来五年的科技创新规划。为响应中国金茂“数字·科技”发展主题，打造业财高度统一、标准成本精细化财资理念，推动中国金茂向科技驱动的创新型公司转型，以数字科技化不断拓展新业务赛道，赢得错综复杂的市场环境。

实现标准化建设，首先要持续推进各项财资本标准化建设工作，助力信息化服务范围推广与效率提升；其次是构建财资数据分析支持体系，依托财资共享与财务数据标准化建设，打通业务、财务、资金和税务等不同领域的数据孤岛，激活数据资产价值，提供辅助决策信息；最后，完善智慧财资发展，形成数字化、智慧化财资，成为企业战略决策的智慧大脑。

金蝶云星空数字化解决方案

1、构建全面预算分析体系

中国金茂首先开展了全面预算管理工作，形成了一个包含战略目标分解、预算编制、预算审批、预算执行控制、滚动测算、经营分析、动态预警的闭环管理模型。这个模型不仅将预算工作覆盖到了各个业务部门和条线，还通过闭环管理的方式，实现了对预算执行全过程的监控和控制。

在预算编制方面，中国金茂以项目全周期预算为基础，构建了一个集预算编制、报送、执行控制于一体的整体平台。这个平台能够将项目全周期预算切片形成项目单账期（年度、季度、月度）预算，并分层级合并形成城市、区域、总部预算。这种分层次的管理方式，使得公司能够更加清晰地了解各个项目的财务状况和预算执行情况。

为了更好地实现预算控制和滚动测算，中国金茂还通过与各个业务系统的集成打通，在业财一体化的基础上，整合总账、报表、管理会计，实现了成本、业绩、费用等实际数据的实时归集。这种归集方式不仅提高了数据整合的效率和准确性，还为后续的数据分析和决策提供了更加全面和准确的数据支持。

2、建设业财一体化平台

中国金茂业财一体完成了统一主数据分类规则标准、完善主数据管理流程、优化系统应用和核心模块与核算对接、梳理规划系统集成接口；根据不同板块业务情况完成了住宅业财一体化、持有板块业财一体化等部分。使用金蝶财务系统，与外部系统对接，承上：百望发票云等，启下：业绩监控、供应链金额系统等。 

打通销售系统、金蝶系统等，实现成本支付、产值计提、成本分摊、签约收款、发票管理、收入成本结转等各项财务工作的系统化智能处理。其次，成本端搭建从发票合规查验-付款—多付款方式拆分—自动生成记账凭证全程自动化；销售端支持从智能POS收款—回款单—智能开具发票—自动生成凭证；做收端落地六类业务系统数据集成，实现一键做收。最终形成覆盖开发板块收款、成本、做收等核心业务的业财一体化平台。

3、建设费控管理统一平台

营销费控系统以PDCA为核心逻辑，实行预算编制、费用执行、预算控制、分析调整全过程闭环管理。以年度费用预算作为基础，月度计划、立项作为抓手，管控营销费用合同，费效分析可对费用执行情况进行监控和预警，最后拉通上下游多个业务系统，实现从招采管理、发票采集到合同、事项申请、预算控制、付款、入账、计税的费用全流程自动化管控体系。除费控标准功能外，优化50多项功能，助力共享中台持续提效。

4、合并报表

合并报表管理系统形成了由合并报表、分部报表、费用分析表构成的三套集团层面报表系统，实现了全组织、全业务报表覆盖及细化，自动生成率达85%以上，解决了非并表、非操盘、多业务账套的个性化报送需求；同时，集团设置勾稽检查、自动对账、结账检查，提升数据准确性，降低账务风险，实现一体化管控；最后，经过业财融合板块划分，系统自动出具区域分部报表、费用分析报表在内的多张财务管理报表，为对外披露、内部管控、经营分析提供全面数据支撑。

以数据集成为导向，以精益财务管理为依托。报表实现数据传送对接，进一步实现与集团数据融合，进一步支撑集团法人架构、管理架构合并报表出具。

集团合并报表编制实现并表、非并表全组织“并账合并”支持调整、抵销，可实时查看合并报表，抵销粒度为凭证分录科目，实现合并数据层层追溯，直至凭证。实时分部：融合合并数据、调整分录、抵销分录，运用开发技术，输出支持各区域、各板块，经营性指标分部报表，为内部管控、经营分析提供全面数据支撑，进一步为实现预实对比、预测提供重要信息。

数字化转型价值

中化集团对于科技和创新极为重视，领导层也提出“科学至上”的口号，除此之外还制定了“线上中化”的目标。中国金茂的IT建设于2010年起步，伴随公司业务的快速发展，数字化建设工作自2018年信息化提升年开始，进入跑步发展阶段，走过了无纸化办公（2010-2011）、业务管理抓手建设（2012-2017）、业财税一体化建设（2018-2020）、智能化增值探索（2021-今）四个阶段，在2010年和金蝶合作后，数字化转型成效主要显现在以下几个方面：

1、打通数据壁垒，支撑运营管理

业财税一体化场景95%覆盖，费用类凭证全自动生成提效50%，现金流凭证提效5%。全年自动生成凭证299459张，约节省1872人天装饰实现收入成本业财一体，提效20%，绿建分析板块的工作效率提升10%以上。每月节省2人天，商业实现业财标准化，85%凭证自动生成，项目上线速度提升50%。

中国金茂整体合并合并范围中1297个组织，主表明细表累计40多张，二级合并节点2-3天完成合并报表出具，一级合并节点3-4天完成中国金茂整体合并报表；分部报表；完全线上实时拉取，每月节省3人天工作；费用分析表上线后大幅度的提高效率，为点评汇报提供可靠数据。

共享中心95%核心业务系统全面覆盖，审单提效10%，收付款提效30%，覆盖309个组织。2022年全年完成单据审批38133单，资金支付25210笔，截至2023年8月底累计归档电子档案207782份。

费控管理自动检测各类风险发票135239张，自动预警超期出差申请7164条，自动预警差旅超期报销3637条；智慧差旅去年完成3509单申请，2531笔酒店订单，8573笔机票订单，3177笔火车票订单，8477单企业用车，127单用餐。以每次出差节省各岗位半小时算，共节省219人天；电子合同闭环管理，全年完成4044份合同。

预算管理缩短取数链条，减少用户操作和等待时间，供货数据更新时间从半天调整为30秒，成本数据更新从2小时缩减为30秒，主数据更新从1天缩减为30秒，实际业绩接口优化，自动实时获取数据。平均每个组织编制预算工作量减少1人天。资金管理围绕资金工作提效，开展11项优化，预计节约每月报表、流程各50人天。每月覆盖百亿级支付计划，对接11家银企互联，除政策要求外90%银企覆盖。

2、业财统一，支撑集团战略决策

基于金蝶财务平台搭建中国金茂的业财一体底座，全面落地持有板块的业务一体场景，对业财数据进行深入挖掘和整理，形成高效的财务管理和分析工具，快速转化为管理手段，支持经营决策。实现中国金茂多系统协同，楼栋的供货、签约、成本、做收等数据实现自动化、智能化的抓取及同步，至此，中国金茂业财一体管理达到行业新进水平。以星瀚财务共享平台为抓手全面落地财务运营工作数字化管理并实现关键绩效指标可视化，引导推动财务共享中心实现多元化数据整合，形成不止局限于财务方面的、面向集团整体的综合性共享服务平台，成为未来房地产行业财务共享标杆。完成智能财务平台，提升客户财务数据统筹能力，实现“看得见、管得住、调得动、用得好”。依托财务共享与财务数据标准化建设，打通业务、财务、资金和税务等不同领域的数据孤岛，激活数据资产价值。逐步构建财务数据分析体系，提供辅助决策信息，形成数字化、智慧化财务，成为企业战略决策的智慧大脑。

3、应管尽管、高效易用、合规可控

覆盖财务、业务全模块，解决并表公司、非并表、非操盘、多业务账套的个性化数据互联需求，85%财务业务系统覆盖。滴滴、携程商旅业财一体化，保理商商打通，实现ABS系统业务贯通。管理制度化、制度流程化、流程标准化1000+条工作流实现纵向管控和横向协同主数据实现统一口径，融资、营销看板实时展现。链接中化集团、链接商业、绿建、酒店、物业各个业务模块信息化系统有效衔接各版块各业务环节。链接2W+员工，实现板块——区域——城市——项目公司4级组织管控。表内外、非操盘公司全面管控。各个业务板块对接。

4、项目价值

业务财务、管理财务、核算财务的三位一体，为企业的经营分析提供了数据基础，业财一体化平台、资金系统的上线实现了关键财务数据与业务数据的关联，真正实现业务财务数据一体化，凭证自动化率达90%，业务效率提升80%，彻底实现了数据赋能。

客户评价

金茂集团信息中心主任：“2010年中国金茂展开与金蝶的合作，这一牵手，就是十一年。金蝶的业财一体化解决方案达到了我们的预期，完成了中国金茂从企业经营管理到员工赋能减负的业务+财务层面的整体目标。以金蝶全面预算系统为例，此系统有效支撑了中国金茂所有业态从预算编制到预算控制、预算调整等一系列预算相关层级的全周期管理。使中国金茂收款端凭证自动生成比例达到96%以上，成本端凭证自动生成比例达到90%以上。未来，中国金茂将持续以研究、探索的精神，以助力业务发展为基本原则，持续推进与金蝶的合作。”